南方传媒：南方传媒2023年半年度报告

南方出版传媒股份有限公司

2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人谭君铁、主管会计工作负责人崔松及会计机构负责人（会计主管人员）崔松声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

否

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8

第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 17

第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 19

第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 21

第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 30

第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 32

第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 32

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 33

备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

控股股东、广版集团、出版集团 指 广东省出版集团有限公司

南方报业 指 广东南方报业传媒集团有限公司

发行人、本公司、本企业、公司、南方传媒、股份公司 指 南方出版传媒股份有限公司

发行集团、新华发行集团 指 广东新华发行集团股份有限公司

人民社 指 广东人民出版社有限公司

教育社 指 广东教育出版社有限公司

科技社 指 广东科技出版社有限公司

花城社 指 广东花城出版社有限公司

新世纪社 指 广东新世纪出版社有限公司

经济社 指 广东经济出版社有限公司

海燕社 指 广东海燕电子音像出版社有限公司

语言社 指 广东语言音像电子出版社有限公司

南方教育 指 广东南方传媒教育发展有限公司

数字出版公司 指 广东省出版集团数字出版有限公司

新华印刷 指 广东新华印刷有限公司

物资公司 指 广东省出版印刷物资有限公司

金版公司 指 广东金版出版物资有限公司

金印公司 指 广东金印印刷物资有限公司

时代传媒 指 广东时代传媒集团有限公司

南方文化产业公司 指 广东南方文化产业中心项目开发有限公司

新华文化广场公司 指 广东新华文化广场建设开发有限公司

新周刊 指 广东新周刊杂志社有限公司

南方传媒投资公司 指 广东南方传媒投资有限公司

教育配置公司 指 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司

教材经营公司 指 广东南方出版传媒教材经营有限公司

出版置业 指 广东出版置业投资有限公司

教育书店 指 广东教育书店有限公司

粤新公司 指 广东粤新文化产业投资有限公司

省情中心 指 广东省省情调查研究中心有限公司

广东岭南社 指 广东岭南美术出版社有限公司

广东地图社 指 广东省地图出版社有限公司

粤科普集团 指 广东粤科普集团有限公司

少先队员 指 广东少先队员杂志社有限公司

黄金时代 指 广东黄金时代杂志社有限公司

本报告期、报告期 指 2023年半年度

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 南方出版传媒股份有限公司

公司的中文简称 南方传媒

公司的外文名称 SouthernPublishingandMediaCo.,Ltd.

公司的外文名称缩写 SPM

公司的法定代表人 谭君铁

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 雷鹤 龚慧明

联系地址 广东省广州市越秀区水荫路11号 广东省广州市越秀区水荫路11号

电话 020-37600020 020-37600020

传真 020-37600030 020-37600030

电子信箱 ir@nfcb.com.cn ir@nfcb.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 广东省广州市越秀区环市东路472号11楼

公司注册地址的历史变更情况 不适用

公司办公地址 广东省广州市越秀区水荫路11号

公司办公地址的邮政编码 510075

公司网址 www.nfcb.com.cn

电子信箱 ir@nfcb.com.cn

报告期内变更情况查询索引 无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司证券部

报告期内变更情况查询索引 无

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 南方传媒 601900 无

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)

调整后 调整前

营业收入 4,058,054,415.44 3,881,441,784.50 3,364,112,882.72 4.55

归属于上市公司股东的净利润 411,075,265.90 346,152,861.85 275,272,639.82 18.76

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 351,152,897.81 389,015,296.20 319,346,490.15 -9.73

经营活动产生的现金流量净额 411,845,670.53 1,829,412,962.37 992,150,009.08 -77.49

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)

调整后 调整前

归属于上市公司股东的净资产 7,096,151,944.05 7,311,547,563.98 7,236,930,550.84 -2.95

总资产 15,402,797,280.19 14,998,014,929.98 14,817,839,294.87 2.70

(二) 主要财务指标

主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)

调整后 调整前

基本每股收益（元／股） 0.47 0.39 0.31 20.51

稀释每股收益（元／股） 0.47 0.39 0.31 20.51

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.40 0.44 0.36 -9.10

加权平均净资产收益率（%） 5.85 4.73 3.81 增加1.12个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.99 5.32 4.42 减少0.33个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司召开的2022年第三次临时董事会会议、2021年年度股东大会审议通过《关于子公司发行股份购买股权暨关联交易的议案》，同意发行集团发行股份6495.6543万股（每股16.1291元，股份价值104,768.76万元）购买广东广弘控股股份有限公司所持广东教育书店有限公司100%股权。发行集团2022年8月12日完成受让教育书店100%股权的工商变更登记手续并取得广东省市场监督管理局换发的《营业执照》,教育书店成为新华发行集团控股子公司，自2022年8月起纳入公司合并财务报表范围。

公司召开的2022年第三次临时董事会会议审议通过《关于子公司以现金方式购买股权暨关联交易的议案》，同意发行集团、新华印刷分别分两期出资11,675.81万元、5,917.88万元，合计17,593.69万元购买广东省广弘资产经营有限公司子公司广东粤新文化产业投资有限公司65.7%、33.3%股权，广东粤新文化产业投资有限公司于2022年10月已完成工商变更登记手续。

公司于2023年3月13日召开2023年第一次临时董事会会议审议通过《关于以现金方式购买股权解决同业竞争暨关联交易的议案》，同意公司分别出资18,813.44万元、2,392.09万元，共计21,205.53万元购买广版集团所持广东岭南社、广东地图社100%股权，广东岭南社和广东地图社均已完成工商变更登记手续。详见2023年3月14日公司发布的《南方出版传媒股份有限公司关于以现金方式购买股权解决同业竞争暨关联交易的公告》（公告编号：临2023-004）、《南方出版传媒股份有限公司关于以现金方式购买股权解决同业竞争暨关联交易完成的公告》（公告编号：临2023-024）。

根据《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方最终控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。由于公司和教育书店、粤新公司、广东岭南社、广东地图社受同一控股股东广版集团控制且该控制并非暂时性的，因此上述两项合并均为同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的相关规定，应视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在，对比较期间财务数据进行追溯调整。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 525,644.22 非流动资产处置、报废

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 30,863,475.99 计入当期损益的政府补助扣除当期税费返还

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,619,707.21

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 5,754,048.47 理财、信托产品投资收益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 28,089,473.71 股权投资、基金产品投资的公允价值变动，采用净值核算的理财产品公允价值变动

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 265,645.29

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 1,127,548.32

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,031,480.08 营业外收支合计扣除上述因素

其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,341,212.51 个税返还、增值税免征、进项税加计扣除等

减：所得税影响额 3,266,927.20

少数股东权益影响额（税后） 2,365,980.35

合计 59,922,368.09

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司所属行业情况说明

按照中国证监会行业分类，南方传媒属于“新闻和出版业”，公司所处的出版传媒板块主要从事图书的出版和发行等业务。

中华民族历来重视阅读，伴随全民素质的不断提高，阅读的重要性越发凸显，国家从战略层面对全民阅读作出了重要部署。国家“十四五”规划提出要“建成文化强国”；国家新闻出版署印发的《出版业“十四五”时期发展规划》指出，出版业“十四五”时期要以高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，推动出版业实现质量更好、效益更高、竞争力更强、影响力更大的发展，为建成出版强国奠定坚实基础。

数据显示，2023上半年图书零售市场较2022年同期下降了2.41%。“双减”政策的实施，中小学生阅读学习习惯发生一定改变，部分出版公司抓住机遇促进教育出版产业链不断延伸；随着信息化不断发展，出版业融合发展雏形初显，数字出版快速发展，新的业态不断涌现，线上销售占比逐步提升，线上阅读持续占据重要位置。

优质内容始终是舆论场上的“硬通货”，出版企业需要推出能体现时代精神、突出主旋律、人们喜闻乐见的优秀出版物，以精品双效带动重大主题出版，实现社会效益和经济效益的相统一。

（二）公司主营业务情况说明

公司及各子公司所开展的主要业务的简要情况及盈利模式如下：

1.出版业务。公司出版业务分为教材出版、教辅出版、一般图书出版、电子出版物及音像制品、报刊。盈利模式为上述出版物的销售。

2.发行业务。公司经营教材、教辅、一般图书、电子音像产品等出版物及文化用品批发、零售、连锁经营业务。盈利模式为上述商品销售及发行服务费收取。

3.报媒业务。利用传统媒体优势，逐步完善以“时代财经”“新周刊”“花城”等为龙头的新媒体矩阵，不断突破传统传播模式。盈利模式为广告收入。

4.印刷业务。公司印刷业务是对出版物的印制。盈利模式为印刷加工销售。

5.物资贸易。公司出版用纸的统供销售业务，并对外销售纸张和造纸原料；包括印刷设备、印刷耗材、印刷油墨、印刷包装材料、光盘PC材料、文化用纸、包装用纸、UV光油、热熔胶和造纸杀菌剂等产品。盈利模式为物资贸易销售。

6.投资业务。公司通过直接投资、基金投资等方式开展投资工作，获取投资收益。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）资源禀赋优势

本公司所处的广东省经济发达，GDP总量连续多年居全国第一，人均GDP、财政总收入、城镇居民人均可支配收入、农民人均纯收入等指标均处于全国前列。（1）人口规模大，人口素质高，在校中小学生人数多，2022年，广东常住人口12,656.8万人，占全国人口总量的8.97%，常住人口数量继续保持全国第一位；普通高校、高中阶段、初中阶段、小学阶段在校生人数居全国前列，图书消费市场市场空间巨大。（2）文化基础深厚，文化教育资源丰富。2000年以来，广东地方教育经费总投入、财政性教育经费、预算内教育经费一直排在全国首位，占全国地方教育经费总投入的8%以上，且年均增长超过15%；广东也已发展成为全国最大的文化产品消费市场，其中报刊、印刷、复制、音像、动漫等领域在全国居领先地位。（3）毗邻港澳，面向东南亚。广东与港澳台和东南亚地区地缘相近，人缘相亲，语言相通，是内地与港澳台和东南亚沟通与联系的桥梁和纽带，具备天然的“走出去”优势。

（二）规模优势

2022年全年出版图书7669种，其中一般图书4009种，音像制品154种，电子出版物283种。各出版单位坚决贯彻改革发展战略，突出主题主线，落实重点项目，优化选题结构，明确冲奖、冲金、冲市目标，推出了一批双效俱佳的精品力作。2023年半年度，公司实现营业收入40.58亿元，净利润4.79亿元，归母净利润4.11亿元，总资产154.03亿元，归母净资产70.96亿元，公司业务和资产均较具规模，盈利能力在广东省内文化传媒企业中均名列前茅，并保持较快的增长速度。较大的规模优势有利于本公司降低单位成本、提高盈利能力和竞争力，也有利于开拓市场，更好地为社会提供优质的产品与服务。

（三）渠道优势

公司旗下发行集团拥有遍布广东省的分销网络，截至2022年12月31日，发行集团拥有中心门店137家，校园书店103家，销售网点合计631家，连锁经营网络覆盖全省覆盖全省94个市县城乡。同时，本公司还积极开拓省外市场，努力扩大本公司出版粤版教材的中小学（包括高中）教材在全国的市场份额。

（四）品牌优势

公司作为国家教材重要出版基地之一，拥有自主知识产权的粤版新课标教材使用范围覆盖全国，数量和整体水平位居全国前列，在广东乃至全国均具有较高的市场占有率。本公司自主研发的学前教育图书，水平居国内前列。内容框架基本囊括了学前教育的所有教学要求，形成了完整的产业链。2023年，公司出版的《血脉》《乌江引》荣获2022年度“中国好书”，第八届中华优秀出版物奖中收获6项正式奖、6项提名奖，其中图书奖5项、图书提名奖4项、音像出版物提名奖2项、出版科研论文奖1项，获奖数量在全国地方出版集团中名列前茅，《中国童年丛书》等36个项目获首届广东出版政府奖。

（五）国际化优势

本公司将实施出版“走出去”定为改革与发展的战略之一，充分发挥广东毗邻港澳的独特地缘、人缘、语缘、商缘优势，通过整合海外发行网络、构建“走出去”产业体系、建设“走出去”服务平台等，实现了从单一引进到规模化输出、从版权贸易到多元化出口的转变。2022年输出版权311种，再创历史新高，累计与57个国家建立合作关系。

（六）人才优势

公司拥有享受全国宣传文化系统“四个一批”经营管理人才，新闻出版总署全国新闻出版行业领军人才等。公司先后获得中国韬奋出版新人奖（原中国韬奋出版奖）、中国出版政府奖优秀出版人物奖、全国百佳出版工作者、全国新闻出版优秀企业家、全国优秀中青年（图书）编辑、广东省优秀出版奖优秀出版人物奖、南粤出版奖优秀出版人物奖等荣誉。公司人才队伍建设形成了领军人才突出、结构较为合理、类型较为丰富的格局，为公司加速发展奠定了良好的人才队伍基础。另外，公司还拥有一批具备丰富实践经验和奉献精神的高级管理人才，高级管理层主要人员大多具有20年以上的教育及出版行业工作经验和丰富的管理与经营经验，并具备良好素质与敬业精神。专业与敬业的高层管理层为公司在国内出版业继续保持先进地位和具备持续发展驱动力提供了重要的人才保障。

三、 经营情况的讨论与分析

2023年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实扎实推进文化强省建设大会精神，坚持“四新引领、四轮驱动”，推动出版主业供给侧结构性改革走深走实，推动信息化建设和数字化转型提速升级，推进整合重组工作取得重要进展，推进上市公司规范运作取得新进步，公司治理体系和治理能力现代化水平不断提高。

报告期内，公司实现营业收入40.58亿元，同比增长4.55%，净利润4.79亿元，同比增长25.81%，归母净利润4.11亿元，同比增长18.76%。各业务板块发展均衡，效益稳步提高，产业经营良好，发展潜力凸显。

（一）出版主业改革出新出彩

报告期内，出版板块实现收入14.15亿元，同比增长7.63%。一般图书销售爆款频出，《漫画小学生心理》累计销售340万套，《漫画中小学生自我管理》销售120万套；成功举办花城文学院成立仪式和“有风自南—花城文学之夜暨2023花城文学榜荣誉盛典”系列活动，相关内容线上累计阅读量超5000万人次，成为文学界高度评价、媒体热议、大众广为赞誉的文化盛事，谱写广东文学新时代高质量发展新篇章；在第八届中华优秀出版物奖中收获6项正式奖、6项提名奖，其中图书奖5项、图书提名奖4项、音像出版物提名奖2项、出版科研论文奖1项，获奖数量在全国地方出版集团中名列前茅；进一步深化与磨铁、果麦等企业的战略合作，新世纪社与磨铁合作设立世纪星球童书出版公司，打造优质童书品牌，经济社与果麦合作出版《金线》《做从容的父母》《了不起的基因》等图书，累计销售46万多册。

（二）教育出版新业态逐渐成熟

报告期内，教材教辅实现收入37.12亿元，同比增长6.99%。圆满完成“课前到书，人手一册”政治任务，2023年春季完成中小学教材发货码洋16.78亿元；努力开拓教育出版新业态，教育社38种职业教材入选首批“十四五”职业教育国家规划教材名单，入选数量和通过率居广东省首位、全国前列；加快课后服务业务全省布局，积极开拓省外市场，教育社和新华发行集团上半年课后服务学生达46万多人次，课后服务营收合计超过1.3亿元；发挥教育资源禀赋，打造研学名片，新华发行集团上半年完成17所中小学共4199人研学实践活动，教育书店组织科普研学活动20余场，服务学生近5000人。

（三）营销发行渠道建设取得新进展

报告期内，发行板块实现收入33.38亿元，同比增长9.03%。公司继续推动门店补网及改造，完成实体网点新建及改造项目8家，其中新建补网1家、改造或微提升7家；探索实体门店切入社区、下沉公共文化服务新形式，初步优选13处地址，打造特色书店；强化实体门店多功能叠加，用“共享”创新经营理念，盘活书店运营空间，上半年“新华乐育学堂”在梅州、江门、惠阳门店陆续落地运营；以新媒体电商为抓手，拓展网络发行渠道，广东新华直播基地上半年累计直播289场，销售超1600万元。

（四）信息化建设与数字化转型全面铺开

组织召开“南方传媒数字化工作会议”，推动公司数字化和信息化转型；持续提升数字教材平台服务能力，实现粤教翔云数字教材应用平台的教材书架合并，新增协同备课、任务中心、专题教育等功能模块，计时器、思维导图等教学工具，提升平台“课前、课中、课后”的服务能力；粤教翔云数字教材应用平台3.0荣获2022年广东省电子信息行业科学技术奖一等奖；新通过 1项发明专利授权“基于AI深度学习的自动化数字教材建模系统”；完成“南方智慧作业平台”42万道数学、物理、化学学科习题资源引进，成立平台推广运营小组，策划筹备2023年秋季平台试点运营工作。

（五）全媒体传播影响力不断提升

报告期内，报媒板块实现收入5046.50万元。上半年，时代周报发布稿件1740篇，五大平台总流量达7055万，10万+稿件143篇，稿件《湾区智造力量》《藏在广东地下700米的星辰大海》获广东省新闻奖三等奖；时代财经APP发布稿件1353篇，五大平台总流量达9616万，10万+稿件188篇；新周刊APP用户数148万，微博粉丝量2115.9万，微信公众号10万+文章数量111篇，视频账号全平台粉丝数超120万，视频累计播放量超3765万；时代商学院发布调研函217篇，稿件198篇，总阅读量1185万；完成广汽传祺、南海项目等9个商业视频，发布164篇商业稿件，进一步提高营销整合服务水平。

（六）资本运作稳健运行

持续开展省内出版发行资源整合，收购岭南社、地图社，解决同业竞争问题；完成省情中心的股权收购和工商变更；投资设立广东粤科普集团，在全省科普工作现场推进会暨省科普工作联席会议第一次会议上正式揭牌；筹建金莲花（珠海横琴）文化科技有限公司，打造综合性的文化、会展、出版、旅游、科普基地。

（七）其他板块业务稳步推进

报告期内，物资板块收入3.81亿元，印刷板块收入2.70亿元。南方传媒广场项目核心筒施工至27层、外框架施工至16层；南方传媒中心项目已于2021年底完成竣工验收，目前正在开展二次装修及招商等工作；新华文化中项目计划于2023年完成项目竣工验收，目前正在开展项目收尾及招商运营等工作。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 4,058,054,415.44 3,881,441,784.50 4.55

营业成本 2,780,698,869.95 2,629,926,364.56 5.73

销售费用 428,213,826.32 382,677,025.02 11.90

管理费用 429,863,128.89 409,198,342.67 5.05

财务费用 -35,316,045.98 -7,942,539.34 不适用

研发费用 4,113,550.09 4,168,149.25 -1.31

经营活动产生的现金流量净额 411,845,670.53 1,829,412,962.37 -77.49

投资活动产生的现金流量净额 -963,768,068.50 355,698,211.16 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 247,427,516.13 -550,699,218.27 不适用

营业收入变动原因说明：主要系教辅业务同比增长所致。

营业成本变动原因说明：主要系业务增长及纸张价格上涨带来的成本增长。

销售费用变动原因说明：主要系推广费和人工成本同比增加。

管理费用变动原因说明：主要为人工成本增加。

财务费用变动原因说明：主要系利息收入增加。

研发费用变动原因说明：主要系报告期内下属数字公司全覆盖项目相关支出减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为整合教育书店影响，教育书店上期收到原股东广弘控股下拨资金，本期无此事项。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买大额存单以及理财、基金及信托产品赎回同比减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系教育书店上期归还其原股东财务资助款及公司上期回购库存股，本期无此事项发生。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上年期末数 上年期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上年期末变动比例（%） 情况说明

应收账款融资 30,658,009.47 0.20 16,164,362.72 0.11 89.66 主要系物资公司新增银行承兑汇票并拟背书转让。

预付款项 191,129,331.52 1.24 105,825,771.20 0.71 80.61 主要系粤新公司本期预付工程款、发行集团预付图书采购款、物资公司预付设备订金等综合影响所致。

其他应收款 121,088,187.32 0.79 169,305,991.97 1.13 -28.48 主要系本期完成对岭南社和地图社的整合，收回合并前被广版集团归集的资金。

其他非 613,682,063.36 3.98 9,884,449.20 0.07 6,108.56 主要系新增大额存单。